化隆县第十七届人大常委会

第 五 次 会 议 材 料之四

关于化隆回族自治县

2016年财政决算（草案）的报告

———2017年9月14日在化隆回族自治县第十七届

人大常委会第五次会议上

化隆县财政局局长  戴福华

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我就2016年化隆县财政决算（草案）情况报告如下，请予以审议和批准。

财政决算分为两个阶段：一是县财政向市财政报告决算，形成的各项收支结余数，即年初向两会报告的数字；二是省、市财政进行财政决算，省财政对州市、县决算报表进行技术性、政策性审核和调整。由于决算时间差异，决算报表反映的各项收支结余数会发生变化，这也是年初向两会报告的数字与之后决算数不相符的原因。

一、一般公共预算收支决算情况

与省、市财政结算后批复，地方一般公共财政预算收入15983万元，上级各项补助收入239548万元（比年初两会报告数增加134万元，主要是结算补助增加134万元），政府债券转贷收入20201万元，上年结余收入1140万元，调入资金148万元，收入总计277020万元（比年初两会报告数增加134万元）；地方一般公共财政预算支出254346万元，地方政府债券还本支出20201万元，安排预算稳定调节基金112万元（比年初两会报告数增加112万元），支出总计274659万元（比年初两会报告数增加112万元）。收支相抵，年终结余结转下年使用2361万元（比年初两会报告数增加22万元）。

（一）全县地方一般公共财政预算收入决算情况

2016年地方一般公共财政预算收入完成15983万元，较上年同口径增长72%，增收6695万元。其中：国税系统完成1660万元，地税完成11838万元，财政系统完成2485万元。

分税种收入完成情况：增值税1370万元，同比增长43%；营业税9444万元，同比增长922%；企业所得税826万元，同比增长21%；个人所得税277万元，同比下降4%；城市维护建设税1045万元，同比下降27%；房产税77万元,同比下降54%；印花税103万元,同比增长43%；耕地占用税28万元，同比下降98%；城镇土地使用税25万元，同比下降58%；土地增值税157万元，同比增长227%；车船税100万元，同比增长19%；契税46万元，同比下降71%；非税收入2485万元，同比下降22%。

从收入结构看：税收收入13498万元，非税收入2485万元，税收占比为84.5%，非税占比为15.5%，收入质量在四县两区位居第一。

需要说明：收入增幅高的主要原因是为防范“营改增”后税收流失，财税部门清缴历年税款，各企业积极补交税款 　5341万元。

（二）全县一般公共财政预算支出决算情况

2016年全县一般公共财政预算支出254346万元，较上年增长2%，增支4804万元。

公共财政预算支出按功能类科目完成情况：一般公共服务支出26950万元，同比下降58%；公共安全支出5412万元，同比下降40%；教育支出41885万元,同比增长8%；科学技术600万元,同比增长155%；文化体育与传媒支出8114万元，同比增长196%；社会保障和就业支出44126万元,同比增长24%；医疗卫生支出27050万元,同比下降4%；节能环保事务支出10119万元，同比下降16%；城乡社区支出8876万元，同比增长下降22%；农林水事务支出54640万元,同比增长28%；交通运输支出1716万元,同比增长33%，；资源勘探电力信息等事务支出695万元,同比增长74%；商业服务业等事业支出1176万元,同比增长49%；国土资源气象等支出865万元,同比增长31%；住房保障支出19376万元,同比增长1207%；金融支出23万元；其他支出2657万元；债务付息支出66万元。

（三）全县一般公共财政收支平衡情况

全县地方公共财政预算收入15983万元，加上：当年上级补助收入239548万元，上年结余1140万元，地方政府债券转贷收入20201万元，调入资金148万元，全县一般公共财政预算收入总计为277020万元。

全县一般公共财政预算支出254346万元，加上：地方政府债务还本支出20201万元，安排预算稳定调节基金112万元，支出总计274659万元。

收支相抵，我县公共预算资金年终结余2361万元，全部为结转下年支出。当年实现足额安排收支预算，做到收支平衡。结转的原因：部分上级专项资金下达较晚，当年难以形成支出，需结转2017年按规定用途安排使用。

（四）新增财力性转移支付资金安排使用情况

　　新增转移支付资金4382万元。主要用于：安排“村警”误工补助156万元，安排2015年机关事业单位工作目标责任考核奖励资金配套2292万元，安排2015-2016年调整艰边津贴和提高2016年住房补贴发放比例增资配套748万元，安排2016年调整机关事业单位基本工资和增加离休人员离休费增资配套394万元，安排2016年民族团结进步奖配套792万元。 

二、政府性基金收支决算情况

2016年县政府性基金收入13982万元，其中：县级基金收入1230万元，当年上级补助收入3029万元，地方政府债务置换资金9000万元，上年结余723万元；基金支出13794万元，年终收支相抵，基金年终结余188万元。2016年政府性基金收支决算数，与向县十七届人大二次会议报告的执行数一致。

三、国有资本经营收支决算情况

我县没有国有企业，所以，相应未安排国有资本经营支出。

四、社会保险基金收支决算情况

2016年县社会保险基金总收入43434万元，其中上年基金结余11565万元。社会保险基金总支出33685万元，年终基金结余9749万元。2016年社会保险基金收支决算数，与向县十七届人大二次会议报告的执行数一致，

五、政府性债务情况

2016年全县政府性债务余额为88160万元。其中：政府负有偿还责任的一般债务为48024.98万元，政府负有担保责任的存量债务为544.02万元，政府债券余额为39591万元。2016年争取上级财政新增置换债券29201万元，全部用于置换存量债务本金，其中：置换银行贷款本金16201万元，置换拖欠工程款13000万。

六、2016年全县财政收支预算执行总体情况

严格落实预算法各项要求，着力提高积极财政政策的针对性和有效性，财政在促进经济平稳增长、民生持续改善和社会和谐稳定中发挥了重要作用。一是认真贯彻实施《预算法》。增强预算法治意识，进一步细化预算编制，压缩代编预算规模，及时批复部门预算。硬化预算约束，加强对部门组织实施项目的督促检查，加快预算执行进度。深入推进预算公开，政府支出预决算细化公开到项级科目。对地方政府债务实行限额管理和预算管理。加大监督检查力度，开展各类资金专项检查工作，进一步严肃财经纪律。二是促进经济稳定增长与结构优化。扩大结构性减税范围，实行普遍性降费，清理规范涉企收费。支持就业创业扶持政策，加大创业孵化园建设力度，积极推动拉面经济提档升级。三是积极调整支出结构，统筹兼顾，突出重点，切实保障和改善民生。2016年财政用于民生投入占一般公共预算支出的76.9%。落实１５年免费教育政策，强化高中教育，全面落实国家助学贷款，国家助学金等资助政策；加大“三农”投入，强化农村脱贫攻坚投入保障机制，推动实施了一批效果突出的减贫项目；健全社保和医疗卫生体系，全面实施城乡医疗救助，落实再就业优惠政策等。推进机关事业单位养老保险制度改革，落实调整机关事业单位工作人员的正常调资。推进基层综合性文化服务中心建设，加快构建现代公共文化服务体系。

主任、各位副主任、各位委员：我们将主动接受县人大常委会的审查和监督，认真执行县人大的各项决议，强化责任担当，积极主动作为，扎实做好财政改革发展各项工作，为促进全县经济社会持续健康发展做出新的贡献

以上报告，请予以审议。