根据《中华人民共和国预算法》及《财政部关于完善政府预算体系有关的通知》（财预【2014】368号）精神，在预算编制上，结合我县财政工作实际，根据现有的财力状况，本着积极稳妥、收支平衡、统筹兼顾、突出重点，预算细化到单位、到项目、到个人的原则，编制了2016年县直单位、乡镇部门预算（草案）。

我县财政工作和预算安排的总体要求是：全面贯彻党的十八届三中四中五中全会、省市财政工作会议和县委十四届九次全会精神，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进总基调，充分发挥财政职能，努力培植财源，促进经济发展，壮大财政实力；优化支出结构，厉行勤俭节约，提高绩效，大力推进供给侧结构性改革，提高保障水平;加强资金监管，规范地方政府债务管理，防范化解财政风险，完善管理制度，全面提高依法行政、依法理财的工作水平，为实现“十三五”良好开局提供有力的财力支撑。

根据以上述要求及全县经济社会发展预期，2016年主要预算指标安排如下：

一、财力情况

2016年全县地方财政可用财力预计为91112万元。

(一)预算内财力。全县年初可用预算内财力预计为86882万元。比上年初财力83907万元增加2975万元，增长4%。

1、全县地方公共财政预算收入安排10859万元，增收1578万元。按政府收入的来源和性质划分：税收收入8779万元，非税收入2080万元。分部门系统安排情况：其中：(1)、国税1632万元，增收329万元；(2)、地税7147万元，增收2354万元。(3)、财政2080万元，减收1105万元。

2、上级财政补助收入75588万元。比上年初增长9%，增加6262万元。其中：税收返还性补助785万元、原体制补助1592万元、均衡性转移支付32139万元、调整工资转移支付9665万元、县级基本财力保障机制奖补资金4853万元、结算补助25122万元、农村义务教育补助1432万元。

3、上年结余435万元。

(二)纳入政府预算管理基金收入。年初政府预算管理政府性基金收入共安排4230万元。其中：政府住房基金收入200万元，农业土地开发资金收入30万元，国有土地使用权出让收入4000万元。

二、支出预算安排情况

2015年全县地方财政总支出预计安排91112万元。

（一）全县财政预算内支出预计安排86882万元。

（二）政府预算管理基金支出预计安排4230万元。

财政总支出经济分类的具体安排情况是：

1、工资福利支出、对个人和家庭补助支出（人员经费）61060万元，占总财力的67%。

人员经费按2015年12月份编委和人事部门核定的实有人数8475人,其中：在职5836人、离退休2639人。按国家及省上确定的工资、津贴、补贴标准作了足额安排。公积金配套按12%计算，医保金配套按6%计算。

2、商品和服务支出（公用经费）5152万元，占总财力的6%。

公用经费按照核定的编内财政供养人数，车辆和单位的性质统筹考虑进行了安排。其中：取暖费每人每年4002元；行政事业单位经费，即四大班子领导及含有常委的人员，我们采用年1.5万元的标准；行政人员年0.6万元；事业人员，除卫生按年200元安排、教育年360元安排，其他均已按年0.2万元安排。车辆经费：四大班子按年5万元，一般单位均按年1.5万元安排。乡镇按职工人数年1.35万元安排。按省上有关文件精神，公安局每人年人均13000元安排，司法森林公安按年12000元安排。这样安排下来，个人固定经费加各类县级安排，达到省上有关文件的要求年人均7000元的标准。

3、项目支出（县级各项配套经费）24900万元。占总财力的27%。

（三）在财政支出安排中，为保持财政对经济社会发展的推动作用，县级支出重点放在七个方面安排资金19938万元。

1、支农资金方面：安排支出2931万元。其中：畜牧良种及种子配套90万元、农业综合开发配套45万元、精准扶贫资金2062万元、支黄办移民安置费117万元、项目前费用123万元、外资和亚行贷款项目还贷准备金106万元、标准化炮点建设资金72万元、产粮大县资金60万元、防火经费等256万元。

2、“三条保障线”方面：安排支出5417万元。其中：民政配套2787万元，卫生配套600万元，就业配套133万元，保障性住房配套415万元，残联配套156万元，各类养老、医疗、工伤、生育保险配套1326万元。

3、教育、文化体育传媒方面：安排支出1578万元。（1）教育支出1508万元，其中：校安工程配套115万元、学前教育配套300万元、教育费附加支出300万元、春秋两季义务公用经费187万元、高中教育经费323万元，“薄改”项目配套等283万元。用于支持完善农村义务教育经费保障机制，提高寄宿制学生生活费补助标准，增加职业教育及技能培训、现代远程教育，薄弱学校改造等；（2）安排文化体育传媒资金70万元。 

4、工业、城镇化建设和旅游方面：安排支出3390万元。其中：工业发展资金425元，用于工业集中区建设；安排城镇化建设资金745万元，补充还贷准备金2000万元，用于县城绿化亮化，城镇基础设施建设维护等；旅游规划配套支出220万元，用于招商引资和发展旅游事业。

5、科技配套资金方面：安排支出104万元。其中：双垄全膜覆盖洋芋资金80万元、科技项目配套7万元、科协0.5科普经费14万元、农业科技创新经费3万元。

6、“三基建设”和民族团结进步创建及维稳资金5117万元。其中“三基建设”和民族团结进步创建资金4060万元，维稳经费1057万元。

7、各项配套方面：安排支出1401万元。其中：办案普法经费222万元、行政管理经费850万元、国地税征收经费300万元、各项改革经费29万元。

三、2016年主要工作

为实现2016年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下五个方面的工作：

（一）紧盯政策导向，多方争取脱贫攻坚项目资金。认真研究政策、把握政策，捕捉信息，主动谋划项目，及时跟进落实，抓住国家和省市实施“一带一路”和精准脱贫攻坚战略的有利时机，主动配合乡镇和有关部门申报并严格审核扶贫脱贫项目，积极与省市财政部门沟通对接、汇报衔接，力争在生态功能区、一般性转移支付、易地扶贫搬迁、特色产业开发、美丽乡村及扶贫专项等方面，争取国家和省市对我县更大的支持。 

　（二）加强收入征管，保证财政收入稳定增长。密切关注财税改革和经济政策动向，加强对财源的动态分析，做好全县收入预测。依法加强税收征管，建立健全稳固的税收增长机制，规范非税收入管理，各种基金收入、行政事业性收费收入、国有资源有偿使用收入、国有资本经营收入要全部纳入预算或财政专户管理。充分发挥财政专项资金的杠杆效应和引导作用，培育新的财税增长点，促进财政增收，增强财政增长后劲。

（三）优化支出结构，努力提高公共财政保障能力。一是确保基本支出。对年初预算安排的保基本、保运转、保稳定支出足额保障，不留缺口。二是保障重点和民生支出。确保县委做出的重大决策部署落实到位，加快资金拨付进度，提高预算支出执行率，发挥财政资金的效益。三是积极筹措资金，合理调度，确保工资改革、养老保险改革、职务与职级并行和乡镇津贴等的顺利实施。四是认真贯彻落实中央厉行节约的各项规定，严格控制和压缩一般性支出，加强“三公”经费和会议费、培训费、差旅费等支出的管理，切实降低行政运行成本。

（四）深化财政改革，提高财政科学管理水平。一是深化部门预算编制管理改革。健全完善预算体系，积极构建预算绩效评价机制，研究制定项目支出预算绩效考评结果运用办法，进一步加大预算监督及执行力度。稳步推进权责发生制政府综合财务报告试编工作，组织开展资产清查，积极推进政府会计改革，提高政府会计信息质量。二是深化政府非税收入预算管理，健全政府非税收入运行机制，加快政府非税收入管理制度建设，实现政府非税收入管理的科学化、规范化和法制化。三是深化国库集中支付改革，加强预算执行动态监控，优化业务流程，方便单位用款。四是建立盘活存量资金长效机制，切实提高财政资金的使用效益。五是严格格执行公务卡强制结算目录，切实提高公务卡使用率，减少现金提取和使用，切实增强财经纪律观念、合规用款意识和财务管理水平。六是实行中期财政规划管理，强化三年滚动财政预算对年度预算的约束，推进跨年度预算平衡。七是积极做好“营改增”工作，掌握实施“营改增”政策对我县税源变化和财政收入可能带来的影响，解决好 “营改增”后税收组织工作中可能出现的各类情况。八是积极推进预算信息公开。将政府预决算信息全部公开（涉密信息除外），并细化到功能分类的项级科目；细化部门公开，将预决算公开到基本支出和项目支出；加大“三公” 经费公开力度（涉密信息除外），所有财政资金安排的“三公”经费都要公开。九是改变财政资金投放方式，由财政直接投入逐步转向间接扶持，运用PPP模式，引导和鼓励民间资本参与城镇基础设施、基础产业建设和社会服务事业发展，提高资金使用效益。十是积极化解地方政府性债务。对政府债务实行规模控制和预算管理，限额控制新增债务，建立健全债务风险预警及债务化解工作机制。

（五）强化财政监管，推进依法理财。一是建立起经常性的财政监督检查和跟踪问效制度，并建立科学有效的财政绩效评价体系和机制，提高财政支出效益。二是继续加强财政专项资金管理，完善专项资金管理办法，加大重点项目的监督，实现事前、事中、事后全过程监管，增强专项资金管理使用透明度。三是狠抓单位会计基础工作，加大财务人员的培训力度，努力提高会计信息质量。四是强化对行政事业单位资产管理的监督检查，推行实施行政事业单位资产管理信息系统，建立资产管理信息数据库，规范资产的采购配置、管理使用和处置交易。 

2016年财政工作在县委的坚强领导和县人大、县政协的有力监督支持下，进一步加强财政收支管理，推进各项财政改革，创新财政管理机制，真抓实干，创新图强，全力确保2016年财政预算和各项财政工作任务圆满完成，为全县经济社会发展做出新的贡献。

二0一六年三月二十五日