根据《中华人民共和国预算法》及省政府《关于编制2014年地方财政预算的通知》（青政字【2013】76号）文精神，在预算编制上，结合我县财政工作实际，根据现有的财力状况，本着积极稳妥、收支平衡、统筹兼顾、突出重点的原则，基本做到了预算细化到单位、细化到项目、细化到个人。编制了2014年县直单位、乡镇部门预算（草案）。
我县财政工作和预算安排的总体思路是：全面贯彻党的十八届三中全会、省委十二届五次全会和县委十四届五次全委扩大会议精神，进一步创新完善财政管理体制和财政收支预算机制，创新财政管理方式，着力做大财力总量；调整优化支出结构，切实发挥财政的基础性保障作用，促进经济转型升级和民生改善，推动经济社会持续健康发展；根据中央八项规定的要求，从严控制一般性支出，“三公经费”在上年的基础上压缩10%，提高财政资金使用效益。根据以上总体思路，2014年编制财政预算指标安排如下：
一、财力情况
2014年全县地方财政可用财力预计为78901万元。
(一)预算内财力。全县年初可用预算内财力预计为71973万元。比上年初财力61841万元增加10132万元，增长16%。
1、全县地方公共财政预算收入安排11131万元，比上年实际执行数增长15%，增收1452万元。按政府收入的来源和性质划分：税收收入完成9698万元，非税收入完成1433万元。分部门系统安排情况：其中：(1)、国税安排2082万元，比上年增长15%，增收272万元；(2)、地税及公伯峡分局安排7616万元，比上年增长17%，增收1107万元，其中：公伯峡征收分局安排768万元，比上年增长17%，增收112万元。(3)、财政安排1433万元，比上年增长5%，增收73万元。
2、上级财政补助收入60842万元。比上年初增长16%，增加8448万元。其中：税收返还性补助811万元、原体制补助1592万元、均衡性转移支付24046万元、调整工资转移支付9665万元、县级基本财力保障机制奖补资金3728万元、结算补助19568万元、农村义务教育补助1432万元。
(二)纳入政府预算管理基金收入。当年收入参照上年实际收入数列计划，年初政府预算管理政府性基金收入安排6490万元，上年结余收入438万元，政府性基金收入共安排6928万元。
二、支出预算安排情况
2014年全县地方财政总支出预计安排78901万元。
（一）全县财政预算内支出预计安排71973万元。
（二）政府预算管理基金支出预计安排6928万元。
财政总支出经济分类的具体安排情况是：
1、工资福利支出、对个人和家庭补助支出（人员经费）50613万元，占总财力的64%。
人员经费按2013年12月份编委和人事部门核定的实有人数8709人,其中：7095名在职职工、1614名离退休人员。按国家及省上确定的工资、津贴、补贴标准作了足额安排。公积金配套按12%计算，医保金配套按6%计算。
2、商品和服务支出（公用经费）5336万元，占总财力的7%。
公用经费按照核定的编内财政供养人数，车辆和单位的性质统筹考虑进行了安排。其中：行政事业单位职工交通费标准每人每月200元；取暖费每人每年2400元；通讯费标准正处级及高级职称每人每月180元、正副科级及中级职称每人每月130元、科员及初级职称每人每月80元、新增人员每人每月70元；按单位的人员，车辆和单位的性质进行统筹考虑进行了安排。在行政单位、事业单位、县级领导，三块标准下进行安排。即在四大班子领导及含有常委的人员，我们采用每月每人1000元的标准。行政人员每月每人500元。事业人员，除卫生按30元安排、教育40元安排，其他均已按100元安排。车辆经费：四大班子月车辆4000元，一般单位均按月500元安排、乡镇按月1250元进行安排。公检法（含司法行政人员）按省上有关文件精神，公安局每人年人均13000元安排，检法司按年12000元安排。这样安排下来，个人固定经费加各类县级安排，年人均达到7520元。
3、项目支出（县级各项配套经费）22952万元。占总财力的29%。
（三）在财政支出安排中，为保持财政对经济社会发展的推动作用，县级支出重点放在六个方面安排资金15241万元。
1、支农资金方面：安排支出1890万元。其中：村级一事一议及美丽乡村配套资金300万元、畜牧良种及种子配套90万元、农业综合开发配套120万元、农机补贴10万元、融资信贷、小额担保贷款及财政贴息100万元、支黄办移民安置费167万元、农业园区及菜篮子工程700万元、项目前费用100万元、外资和亚行贷款项目还贷准备金106万元、化肥储备资金利息补贴40万元、水务局防汛费等157万元。
2、“三条保障线”方面：安排支出4750万元。其中：民政配套2082万元，卫生配套456万元，就业配套201万元，居民廉租房、奖励性住房配套479万元，残疾人保障金、康复经费76万元，各类养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险等配套1456万元。
3、教育、文化方面：安排支出2467万元。其中：教育支出2398万元，其中：转移支付资金371万元、校安工程配套1000万元、学前教育配套204万元、教育费附加支出300万元、春秋两季义务公用经费150万元、高中教育经费等373万元。用于支持完善农村义务教育经费保障机制，提高寄宿制学生生活费补助标准，增加职业教育及技能培训、现代远程教育，改善学校危房等；安排文化体育活动费69万元。
4、工业、城镇化建设和旅游方面：安排支出4023万元。其中：工业发展资金555万元，用于工业集中区建设；安排城镇化建设资金388万元，融资平台资本金3000万元，用于县城绿化亮化，城镇基础设施建设维护等；旅游规划配套支出80万元，用于招商引资和发展旅游事业。
5、各项配套方面：安排支出2011万元。其中：办案普法经费115万元、行政管理经费1069万元、国地税征收经费400万元、维稳经费387万元、各项改革经费40万元。
6、科技配套资金方面：安排支出100万元。其中：双垄全膜覆盖洋芋资金80万元、科技项目配套7万元、科协0.5科普经费10万元、农业科技创新经费3万元。
三、2014年主要工作
为实现2014年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下五个方面的工作：
（一）加快财源建设步伐。一是主动作为。要围绕国家政策性投资导向，从新闻媒体上、文件上、领导讲话上搜集信息，对照我县的基本县情、特色产业和发展优势，寻觅项目，找准项目。二是明确重点。从民生、改革、节能环保、经济建设等各类项目中，认真筛选，找准重点。三是健全机制。健全完善重点项目储备、申报和支出保障机制，加大向上级部门的项目衔接和工作对接，主动与审批部门跟踪协调，确保项目获批落地。
（二）加强财税收入征管。定期召开财税工作协调会，督促工作进度，协调解决重大问题，切实做到财政收入以旬保月，以月保季，以季保年。积极配合税务部门加强税源监管，及时掌握影响税收收入变化因素。加强非税收入管理工作，严格按规定纳入预算，实行规范化管理。
（三）大力支持民生建设。坚持“群众第一、民生优先、基层重要”的理念，进一步优化支出结构，将财政支出重点投向“三农”、教育、公共安全、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保等以改善民生为重点的社会公共事业。认真落实各项强农惠民政策，促进农业发展、农村进步、农民增收。落实好教育经费投入政策和目标要求，促进教育事业均衡发展。加强社会保障和促进就业等，不断扩大城乡基本养老、医疗等各类社会保险的覆盖面。进一步深化医疗卫生体制改革，完善城乡医疗卫生服务体系。支持加快保障性安居工程建设，切实解决好中低收入家庭住房困难问题。加强对社会管理和维护稳定的投入，提升社会管控水平，为我县经济社会平稳较快发展，发挥保驾护航的作用。
（四）不断深化财政改革。一是强力推进预算管理改革。要对每个预算单位的财务报表进行比对分析，为编制科学、精细的部门预算提供基础数据，将部门预算指标系统和支付系统无缝对接，从源头上遏制财政资金浪费。二是进一步加大预算信息公开力度，本级财政预决算及部门预决算和“三公经费”都要公开，主动接受社会监督。三是深化政府采购改革。改进和完善政府采购预算执行管理，加强采购预算与采购执行的对比分析，推动预算编制的细化和改进。对应纳入政府采购的项目，按规定的程序要求，组织实施政府采购。四是抓好乡镇财政管理改革。将所有拨付到乡镇的专项资金纳入监管范围；切实做好一事一议财政奖补工作，进一步改善农村基础设施条件；扩大农业政策性保险险种，规范保费收缴和理赔行为，降低农村灾害损失。
（五）全面加强支出管理。一是完善支出制度。严格执行预算，将所有财政性资金置于财政统一管理和监督之下，在预算编制、下达、资金拨付和使用各个环节进行监督。完善预算追加、结余结转资金管理办法，增强预算约束力。二是提高支出绩效。创新资金绩效评价方式，对专项资金开展事中绩效评价和重点评价；完善财政投资评审机制，前移评审关口，放大评审效应，提高项目资金使用效益。对因公出国（出境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费等“三公经费”，严格实行预算上限控制制度。三是加强支出监管。强化惠农政策落实，严格执行“一卡通”发放，杜绝一切挪用、抵扣、代发、代领惠农补贴的违纪违法行为。扩大公务卡改革覆盖面，规范授权支付业务，减少现金支付，提高支付透明度。充分利用财政大平台硬件条件，逐步健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。加强政府债务管理，积极落实偿债准备金制度，逐步消化存量债务，严控新增债务。加强融资平台公司管理，支持融资性担保公司发展，着力防范和控制财政风险。
2014年财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督下，进一步加强财政收支管理，推进各项财政改革，创新财政管理机制，真抓实干，创新图强，全力确保2014年财政预算和各项财政工作任务圆满完成，为全县经济社会发展做出新的贡献。
