化隆县水务局2016年部门预算编制说明

一、部门基本情况

（一）所属单位。水利局为县财政一级预算拨款单位，下设水管站、质检站、建设管理办公室、水保站、水政办、防汛办、设计室、预防监督站，群科、甘都、牙什尕三大灌区等16个附属单位及局行政办公室、财务结算中心；单位财务由局财务结算中心集中核算、并进行监督。

（二）人员构成。事业编制 145人。实有人数：在职192人，退休139人，合计331人。

二、收支预算总表说明（表1）

按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。此表中支出情况分别按资金来源、项目类别、功能分类科目和经济分类科目反映。其中，在支出项目类别分类中，基本支出是指机关人员经费和公用经费为保障其部门正常运转，完成日常工作任务而编制的基本支出计划，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；专项支出是指水务局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。如水利工程建设等项目支出。

（一）收入情况。水务局局本年度预算总收入为13083.11万元，比上年减少5418.63万元，下降41.41％，减少的主要原因是项目减少。

（二）支出情况。本年度支出预算13083.11万元，比上年减少5418.63万元，下降41.41％，减少的主要原因是项目资金下达减少随之支出减少。

按支出项目类别：1、基本支出2033.84万元，包括：人员经费支出2013.02万元，公用经费支出20.82万元；2、项目支出11034.81万元，包括：商品服务支出11034.81万元；

按支出功能分类科目：一般公共服务支出744.22万元，社会保障和就业支出744.22万元。

按支出经济分类科目：工资福利支出1289.62万元，商品和服务支出11034.81万元，对个人和家庭的补助支出744.22万元。

三、支出预算分类汇总表说明（表2）

本表按资金来源、功能分类科目编制，反映财政部门年度部门预算中所有支出的总体情况。

（一）资金来源。一般预算财政拨款（补助）收入，是指经费拨款、行政事业性收费、国有资源（资产）有偿使用收入。

（二）支出科目（支出功能分类科目）。一般公共服务，指反映政府提供一般公共服务的支出，包括水务局在职人员工资、公用经费等基本支出和水务局对全县系统专项业务等方面的项目支出。

社会保障和就业，指反映政府在社会保障与就业方面的支出，包括水务局离退休人员工资及管理等方面的支出。

住房保障支出，指集中反映政府用于住房方面的支出，包括财政部门按照国家政策规定为职工发放的住房公积金等支出。

三、支出预算总表说明（表3）

本表按功能分类科目编制，反映水务局年度部门预算中所有支出用于基本支出和项目支出的总体情况。其中工资福利支出1289.63万元、个人和家庭补助支出744.22万元、商品和服务支出11034.81万元反映基本支出预算安排情况。

四、项目支出预算表说明（表4）

本表按功能分类科目和资金来源编制，反映水务局年度部门预算中为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出预算安排情况。

五、“三公”经费支出预算表说明（表5）

本表按资金来源编制，反映水务局年度部门预算中为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于公务接待费10.35万元、公务用车购置及运行维护费3万元的经费支出预算安排情况（因财政部门上年决算数尚未批复，仅公开2016年预算数）。