化隆县第十七届人大常委会
第 七 次 会 议 材 料
关于调整化隆回族
自治县2017年财政预算的报告
———2017年12月28日在化隆回族自治县第十七届
人大常委会第七次会议上
化隆县财政局局长 戴福华
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，我向县十七届人大常委会第七次会议报告2017年化隆县财政预算调整情况，请予以审议和批准。
2017年，面对经济持续下行与结构性减税的多重压力，财政工作在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督下，主动适应经济发展新常态，努力克服各种不利因素的影响，坚持稳中求进，锐意改革创新，扎实工作，财政运行总体平稳。按照“保工资、保运转、保民生”、严控一般性支出的原则，努力实现财政收支的总体平衡。根据今年1-11月财政预算执行情况和12月的支出刚性需求，拟对2017年财政预算进行调整，现将有关调整内容说明如下：
一、1-11月份公共财政预算执行情况
（一）收入情况
1-11月累计完成地方公共财政预算收入10223万元，为预算的89%，同口径增长7%，增收681万元。
分税种完成情况为：增值税2597万元，增长107%；营业税10万元，下降100%；企业所得税360万元，下降52%；个人所得税436万元，增长72%；城市维护建设税448万元，下降53%；房产税108万元,增长52%；印花税87万元,下降7%；耕地占用税582万元，增长2138%；城镇土地使用税69万元，增长200%；土地增值税639万元，增长344%；车船税183万元，增长99%；契税416万元，增长890%；非税收入4288万元，增长88%。
（二）支出情况
1-11月累计完成地方公共财政预算支出248100万元，为预算的263%，同比增长5%，增支11234万元。
分科目完成情况：一般公共服务支出23452万元，同比下降13%；公共安全支出5332万元，同比增长23%；教育支出49105万元,同比增长32%；科学技术232万元,同比增长45%；文化体育与传媒支出3954万元，同比下降44%；社会保障和就业支出41068万元,同比增长11%；医疗卫生支出15909万元,同比下降36%；节能环保事务支出6959万元，同比下降28%；城乡社区支出6328万元，同比增长下降77%；农林水事务支出59670万元,同比增长10%；交通运输支出1781万元,同比增长4%，；资源勘探电力信息等事务支出780万元,同比增长12%；商业服务业等事业支出398万元,同比下降66%；国土资源气象等支出3246万元,同比增长275%；住房保障支出27747万元,同比增长43%；金融支出74万元；其他支出1065万元；债务付息支出1000万元。
二、2017年公共财政预算调整情况
（一）公共财政总收入调整
1、地方一般公共财政预算收入方面：
县十七届人大第二次会议批准全年地方一般公共财政预算收入11450万元，截至目前已完成地方一般公共财政预算收入10223万元，预计全年完成地方一般公共财政预算收入11463万元，现调整为11463万元。
2、上级补助收入：
2017年上级补助收入由年初预算82940万元，调整为264647万元，增加181707万元：其中：返还性收入增加1379万元，均衡性转移支付收入增加4696万元，县级基本财力保障机制奖补资金增加1157万元，结算补助收入增加14400万元，上级专项收入160075万元。
综合以上二个方面的调整：2017年公共财政预算总收入由年初的94390万元调整为276110万元，增加181720万元。
公共财政预算总收入276110万元=地方一般公共财政预算收入11463万元+上级补助收入264647万元。
（二）公共财政预算支出调整
公共财政支出由年初预算94390万元，调整为276110万元，调增181720万元。具体包括以下三项：
1、工资性支出增加18765万元。具体为：
（1）机关事业单位工作目标责任考核奖8636万元。其中：上级补助5609万元，县级配套3027万元。
（2）机关事业单位人员住房物业服务补贴和公务移动通讯补贴4536万元，其中：上级补助2806万元，县级配套1730万元。
（3）规范青海津贴退休费增资和高海拔折算工龄补贴2678万元。其中：上级补助2228万元，县级配套450万元。
（4）民族团结进步奖2700万元，其中：上级补助1673万元，县级配套1027万元。
（5）一次性退休费和一次性抚恤金215万元。
2、落实县委和政府会议纪要对政策性、目标考核要求、确保基本运转及专项工作支出增加2880万元。具体为：
（1）一般公共服务支出812万元，主要为：群科新区“路网工程”项目贷款担保费50万元，新区接待中心通讯网络监控及维修改造资金63.8万元，宣传部“采摘节”宣传和印刷费38万元，文联画册印刷费45万元，工会民族运动会经费16万元，政府办政务信息化经费21万元，民宗局朝觐工作经费16万元，招商局“青洽会”经费10万元，工业和经济商务局隆泰公司开办费10万元，统战部社会化管理工作经费10万元，国税局征收经费70万元，纪委纪检干部培训费15万元，铝厂补偿费20万元，武装部“三基经费”20万元，昂思多镇锅炉款10万元，发改局天然气亏损补贴22万元，政法委维稳经费45万元，接待中心设备款56万元，人社局装修资金44万元，人事局业务用房项目配套资金17万元，纪委巡查工作经费35万元，宣传部环保宣传经费8万元，乡镇环境整治经费10万元等。
（2）公共安全支出245万元，主要为：公安局办案设备经费4万元，维稳经费48万元，消防中队消防救援车购置费和工作经费132万元，禁毒专项经费10万元，公安加班费51万元。
（3）教育支出175万元，主要为：国开化隆办经费6.5万元，中学安保费10.8万元，语委会工作经费16万元，师范生奖励金5万元，民办教师养老生活补助36.8万元，“杏花节”经费100万元，。
（4）文化体育与传媒支出168万元，主要为：群众文化活动经费35万元，民族射箭经费2.5万元，文化配套资金30万元，“采摘节”搏击经费56.4万元，民运会经费5万元，文博楼屋面防漏处理维护资金4万元，第四届农牧民男子篮球赛经费8.1万元，职工运动会和“杏花节”经费26.8万元。
（5）社会保障和就业支出147万元,主要为：第一书记和扶贫工作队成员意外伤害保险28.7万元，老干部局“老运会”经费及退休干部考察经费10.1万元，社保局全民参保登记工作经费20万元，就业局业务用房项目配套40.7万元，社保局业务用房项目配套42.6万元。
（6）医疗卫生支出4.2万元，为卫生与健康大会经费4.2万元。
（7）城乡社区支出443万元，主要为：城管条例宣传经费9.6万元，“迎春杯”射箭锦标赛场地平整费4万元，住建局异地搬迁规划费42万元，购置水泵经费9万元，评估调查费15万元，棚户区改造双惠城建投资金72万元，投资公司运转经费6万元，利民供暖公司取暖费50万元，城管局大气污染汽车清洗点经费38.4万元，新区垃圾厂设备购置费120万元，高空作业车购置款30.8万元，修建公共厕所经费40万元等。
（8）农林水事务支出782万元,主要为：扶贫局“雨露计划”补助资金16.1万元，“精准扶贫指挥部”中心项目资金44万元，“四轮驱动”办公室工作经费80万元，易地扶贫搬迁征地费99.2万元，住建局“传统村落”保护规划费100万元，林业局林业项目资金70.1万元，森林三期建设项目配套资金40万元，水源地广益养殖场拆迁经营损失费30万元，护林员工资等30.6万元，农牧局环境整治费144.6万元，农村户用沼气建投资金24万元，青海高原第二届特色农产品展交会经费40万元，水务局水利管理经费24.9万元，河长制工作经费30万元。
（9）交通运输支出3万元，为治超经费3万元。
（10）国土资源气象等支出101万元，为国土局公共体育项目征地经费32.8万元，环境恢复治理费68万元。
3、上级专项支出增加160075万元。具体为：
一般公共服务支出3082万元，公共安全支出748万元，教育支出20526万元,科学技术38万元,文化体育与传媒支出2579万元，社会保障和就业支出20078万元,医疗卫生支出9702万元,节能环保事务支出8349万元，城乡社区支出4474万元，农林水事务支出55404万元,交通运输支出596万元,资源勘探电力信息等事务支出810万元,商业服务业等事业支出132万元,国土资源气象等支出4509万元,住房保障支出27735万元,金融支出13万元；其他支出1300万元。
综合以上三方面的调整：2017年公共财政预算总支出由年初的94390万元调整为276110万元，增加181720万元。
2017年公共财政预算调整总收入安排276110万元，2017年公共财政预算调整总支出安排276110万元，收支相抵，实现当年收支平衡。
三、地方政府债务情况
我县系统内外政府性债务共计25.89亿元，省上核定我县地方性政府债务限额为12.61亿元。
（一）系统内政府性债务总体情况
截止2017年11月，化隆县政府性债务余额83433.94万元。具体情况如下：1、化隆县政府负有偿还责任的存量债务余额为22507.08万元，全部是一般债务。2、化隆县政府负有担保责任的存量债务余额为544.02万元。3、化隆县政府债券余额为60382.84万元。
政府性债务变动情况，当期举借1696.56万元，项目是青海省东部地区农村水资源综合利用项目。当期偿还地方性政府债务本金共计27214.47万元。其中：通过自有资金偿还政府负有偿还责任的债务本金6422.63万元，通过置换债券偿还20791.84万元。2017年1月10月争取上级财政新增置换债券20791.84万元，全部用于置还存量债务本金，大大减轻了财政还款压力，其中：置换银行贷款本金14500万元，置换拖欠工程款6291.84万元，项目分别是：化隆县主要区域地形基础测绘项目238.41万元，化隆县群科、牙什尕镇两镇饮水安全工程155万元，化隆县甘都灌区节水改造284.84万元，化隆县中小学校舍安全工程1575.09万元，化隆县群科新区供水工程3947.5万元，化隆县群科新区向东新村基础设施91万元。当期支付利息1054.15万元。
（二）系统外政府性债务总体情况
系统外地方政府债务余额为175521万元。分项目如下 ：
1、群科新区农业发展银行化隆县支行贷款30000万元，其中：化隆县群科新区供水工程银行贷款10000万元，化隆县群科镇路网工程银行贷款10000万元，化隆县群科镇滩心、工农兵村农村路网工程银行贷款10000万元。
2、转贷海东投资公司化隆县棚户区改造工程贷款33000万元。
3、化隆县农发重点建设基金10221万元，其中：住建局城乡建设投资开发有限责任公司6621万元，群科新区开发建设投资有限公司3600万元。
4、群科新区投资公司浦发银行平滑资金贷款8300万元,项目: 化隆县群科新区乙片区安置房、青山绿化景观带、体育场、供水工程项目。
5、化隆县住建局国家开发银行精准扶贫贷款94000万元,项目：化隆县贫困村社（144个贫困村）基础设施建设项目。
四、全力增收节支，确保完成调整后的预算收支任务
一、确保收入全面完成。一是各征收部门要咬定任务不松懈，加大税收稽查、清查力度，确保本级预算收入任务完成；二是要加大向上争取力度，确保预计的上级转移支付收入全部到位。
二、厉行节约，确保民生需求。一是严控预算追加。统筹安排财政资金，加强支出审核关，努力优化财政支出结构。二是遵循“保工资、保运转、保民生”的原则，加大资金筹集力度，加快资金拨付进度，对各类支出按轻重缓急进行梳理，坚持以人为本，民生优先，不断增强民生保障的可持续性。三是按照国务院、财政部和省财政厅的要求，认真清理盘活财政存量资金。四是继续严格执行专项资金管理规定。强化预算约束，提高资金运行效率和资金使用效益。五是牢固树立“过紧日子”的思想，严控“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出，厉行节约，共渡难关。
附：1、化隆县2017年一般公共财政预算收入调整表
2、化隆县2017年一般公共财政预算支出调整表
|
化隆县二0一七年一般公共财政预算收入调整表
|
|
|
|
|
单位：万元
|
|
|
预算科目
|
年初预算数
|
1-11月累计完成数
|
12月预计收入数
|
预算调整数
|
调整后预算数
|
|
|
一、税收收入
|
9156
|
5935
|
1119
|
-2102
|
7054
|
|
|
1、增值税
|
4005
|
2597
|
565
|
-843
|
3162
|
|
|
2、营业税
|
0
|
10
|
|
10
|
10
|
|
|
3、企业所得税
|
380
|
360
|
13
|
-7
|
373
|
|
|
4、个人所得税
|
256
|
436
|
20
|
200
|
456
|
|
|
5、城市维护建设税
|
1507
|
448
|
|
-1059
|
448
|
|
|
6、房产税
|
110
|
108
|
|
-2
|
108
|
|
|
7、印花税
|
155
|
87
|
5
|
-63
|
92
|
|
|
8、城镇土地使用税
|
48
|
69
|
|
21
|
69
|
|
|
9、土地增值税
|
600
|
639
|
|
39
|
639
|
|
|
10、车船税
|
95
|
183
|
11
|
99
|
194
|
|
|
11、耕地占用税
|
200
|
582
|
500
|
882
|
1082
|
|
|
12、契税
|
1800
|
416
|
5
|
-1379
|
421
|
|
|
二、非税收入
|
2294
|
4288
|
121
|
2115
|
4409
|
|
|
1、专项收入
|
1087
|
611
|
121
|
-355
|
732
|
|
|
2、行政事业性收费收入
|
72
|
123
|
|
51
|
123
|
|
|
3、罚没收入
|
|
822
|
|
822
|
822
|
|
|
4、国有资源有偿使用收入
|
500
|
1854
|
|
1354
|
1854
|
|
|
5、捐赠收入
|
|
14
|
|
14
|
14
|
|
|
6、政府住房基金收入
|
72
|
168
|
|
96
|
168
|
|
|
7、其他收入
|
563
|
696
|
|
133
|
696
|
|
|
收入合计
|
11450
|
10223
|
1240
|
13
|
11463
|
|
|
化隆县二0一七年一般公共财政预算支出调整表
|
|
单位：万元
|
|
预算科目
|
年初预算数
|
1-11月累计支出数
|
12月预计支出数
|
预算调（增）减数
|
最后调整数
|
|
合计
|
其中：专项支出
|
合计
|
其中：专项支出
|
|
一、一般公共服务
|
18130
|
23452
|
3064
|
2909
|
18
|
8231
|
26361
|
|
二、公共安全
|
4106
|
5332
|
705
|
638
|
43
|
1864
|
5970
|
|
三、教育
|
26411
|
49105
|
20524
|
5014
|
2
|
27708
|
54119
|
|
四、科学技术
|
155
|
232
|
38
|
24
|
|
101
|
256
|
|
五、文化体育与传媒
|
1885
|
3954
|
2489
|
472
|
90
|
2541
|
4426
|
|
六、社会保障和就业
|
17473
|
41068
|
19419
|
1021
|
659
|
24616
|
42089
|
|
七、医疗卫生
|
7669
|
15909
|
9022
|
1847
|
680
|
10087
|
17756
|
|
八、节能环保
|
335
|
6959
|
6581
|
1809
|
1768
|
8433
|
8768
|
|
九、城乡社区事务
|
1512
|
6328
|
4474
|
207
|
|
5023
|
6535
|
|
十、农林水事务
|
13086
|
59670
|
45493
|
11668
|
9911
|
58252
|
71338
|
|
十一、交通运输
|
984
|
1781
|
596
|
184
|
|
981
|
1965
|
|
十二、资源勘探电力信息等事务
|
10
|
780
|
770
|
40
|
40
|
810
|
820
|
|
十三、商业服务业等事务
|
92
|
398
|
132
|
14
|
|
320
|
412
|
|
十四、金融支出
|
64
|
74
|
13
|
|
|
10
|
74
|
|
十五、国土资源气象等事务
|
428
|
3246
|
2709
|
1890
|
1800
|
4708
|
5136
|
|
十六、住房保障支出
|
50
|
27747
|
27735
|
38
|
|
27735
|
27785
|
|
十七、债务付息支出
|
2000
|
1000
|
|
|
|
-1000
|
1000
|
|
十八、其他支出
|
|
1065
|
1065
|
235
|
235
|
1300
|
1300
|
|
支出合计
|
94390
|
248100
|
144829
|
28010
|
15246
|
181720
|
276110
|
