化隆县第十七届人大常委会
第 七 次 会 议 材 料
化隆回族自治县2017年
1-11月财政预算执行情况的报告
———2017年12月28日在化隆回族自治县第十七届
人大常委会第七次会议上
化隆县财政局局长 戴福华
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，我向县十七届人大常委会第七次会议报告2017年1-11月化隆县财政预算执行情况，请予以审议。
一、2017年1-11月份财政预算执行情况
今年以来，我县积极应对异常严峻的收入形势，深入贯彻落实“四个扎扎实实”重大要求，践行“四个转变”新理念，主动适应经济社会发展和财税工作新常态，努力克服政策性、税源结构性矛盾，全力推动财税工作平稳运行。
（一）公共财政收支预算执行情况
1-11月累计完成地方公共财政预算收入10223万元，为预算的89%，同口径增长7%，增收681万元。
分税种完成情况为：增值税2597万元，增长107%；营业税10万元，下降100%；企业所得税360万元，下降52%；个人所得税436万元，增长72%；城市维护建设税448万元，下降53%；房产税108万元,增长52%；印花税87万元,下降7%；耕地占用税582万元，增长2138%；城镇土地使用税69万元，增长200%；土地增值税639万元，增长344%；车船税183万元，增长99%；契税416万元，增长890%；非税收入4288万元，增长88%。
1-11月累计完成地方公共财政预算支出248100万元，为预算的263%，同比增长5%，增支11234万元。
分科目完成情况：一般公共服务支出23452万元，同比下降13%；公共安全支出5332万元，同比增长23%；教育支出49105万元,同比增长32%；科学技术232万元,同比增长45%；文化体育与传媒支出3954万元，同比下降44%；社会保障和就业支出41068万元,同比增长11%；医疗卫生支出15909万元,同比下降36%；节能环保事务支出6959万元，同比下降28%；城乡社区支出6328万元，同比增长下降77%；农林水事务支出59670万元,同比增长10%；交通运输支出1781万元,同比增长4%，；资源勘探电力信息等事务支出780万元,同比增长12%；商业服务业等事业支出398万元,同比下降66%；国土资源气象等支出3246万元,同比增长275%；住房保障支出27747万元,同比增长43%；金融支出74万元；其他支出1065万元；债务付息支出1000万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1-11月，政府性基金收入4417万元，其中：县级基金收入2334万元，当年上级补助收入2083万元；基金支出3212万元。
二、2017年1-11月财政工作情况
（一）提升财政保障能力。一是紧紧围绕年初目标，强化收入调度、全面排查税源、堵塞税收漏洞，挖掘增收潜力，促进了财政收入稳步增长。二是积极争取发展资金。全年争取上级转移支付资金及各类专项资金15.71亿元。争取省级转贷债券28499万元。截止2017年11月底，偿还地方性政府债务本金27214万元，有效减轻了政府偿债压力、降低了融资成本。
（二）加强财政支出管理。一是认真落实《化隆县公务接待管理办法》、《化隆县党政机关县内差旅费管理（暂行）办法》等制度，并严格按管理办法审核支出,严控支出源头关。2017年全县“三公”经费保持零增长。二是继续深化国库集中收付改革。截至目前国库集中支付总金额24.81亿元，其中：授权支付金额为2.12亿元，直接支付金额为22.69亿元，提高了我县财政部门资金的流动速度，增强了财政资金的调控能力。财政用于民生投入占一般公共预算支出的79%。
（三）深入推进财政改革。一是严格按照《预算法》的要求，完善预算编制内容，按要求分别编制了公共财政收支预算、政府性基金收支预算、社会保险基金收支预算。二是继续强化“花钱必问效，无效必问责”绩效管理理念，全年对53个预算单位进行了再评价，再评价预算单位数占全县预算单位总数的70%。并聘请有资质的第三方评价机构进行项目资金的绩效评价，涉及资金4.07亿元。三是全面推行公务卡。截至目前累计办卡量达1322张，确保公务卡消费制度得到落实。四是推进政府采购工作。进一步完善政府采购制度建设工作，推进公开招标工作，增强政府采购工作透明度。11月底采购预算资金为30073万元，实际采购金额28873万元，节约资金1200万元，资金节约率4%。
（四）促进农村经济发展。一是加大精准扶贫投入力度，全力保障全县精准脱贫工作有序开展。截至目前，争取省级财政支农、扶贫专项资金47102万元，安排落实县级支农扶贫资金6783万元。其中落实2017年“一事一议”财政奖补项目及美丽乡村建投资金总额5726万元，项目总计26个。二是各项惠农补贴全面落实，发放农业支持耕地地力保护、退耕还林、成品油补贴、草原生态保护等补贴资金7904万元；拨付大中型水库移民资金663万元。三是加大社保资金投入。拨付城乡医疗补助资金2965万元，城乡低保13426万元。四是大力支持职业技能培训和创业工程。争取和安排资金1137万元，开展职业技能培训。
（五）强化财政监督管理。一是细化预决算公开。深入推进预决算信息公开，公开内容细化到基本支出和项目支出。全县81个部门在县政府门户网站统一公开了2016年部门决算和2017年部门预算及“三公”经费信息。二是积极盘活存量资金。按照国务院《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》要求，开展了盘活财政存量资金工作，共清理财政存量资金 6.3亿元，收回结余资金和连续两年未用完的结转资金12206万元，统筹用于经济发展和民生领域。三是加强国库制度管理。开展财政专户清理，撤销财政专户2个。四是强化财政监督检查。在做好对部门执行预算法、会计法、政府采购法等财税法律法规常规性检查项目工作的同时,会同监察局、审计局组成联合检查组，开展了财政专项资金、非税收入收缴、银行账户管理及资金收付、三公经费、存量资金等专项检查，针对检查中发现的制度缺失，建立了《化隆县财政资金安全检查工作制度》、《化隆县财政专户管理核算办法》等11项内部控制制度，财经秩序得到有效规范。五是强化会计基础工作。以政策理论知识、财经法律法规、会计业务知识、会计软件系统使用等内容逐期对全县财务人员进行培训，全年共举办培训班10期。
三、下一步工作打算
（一）培育财源，确保全面完成目标任务。 进一步强化收入组织措施，确保全年财政收入增长10%，完成11450万元的目标。加强对重点行业、重点企业的增值税和所得税等重点税种的征收，坚持各类收入应收尽收。同时，加大向上争取项目、资金和政策的力度。
（二）保障民生，不断优化支出结构。继续把优化支出结构、加大民生和“三农”投入作为财政支出的工作重点，优先予以保障。认真执行中央八项规定，继续树立“过紧日子”的观念，严格控制一般性支出，不断提升支出绩效。
（三）规范管理，不断强化财政监督。把人大监督、审计监督、社会监督与财政监督有机结合起来，将财政监督的关口前移，建立内外并举、收支并重的财政监督工作格局。深入推进财政预决算和“三公”经费信息公开。推进财政国库运行制度改革，推行权责发生制政府综合财务报告制度，全面反映政府财务状况及运营情况。完善政府采购及相关配套政策制度，做好政府购买公共服务工作。健全完善绩效报告、反馈整改、预算结合、绩效公开、绩效问责等制度，构建科学、合理的分级分类绩效目标和评价指标体系。
（四）深化改革，不断激发财政发展活力。深化财政供给侧改革，坚持实事求是，开源节流，积极编制2018年财政预算， 2018年地方公共预算收入计划增幅与GDP相适应；全力保障民生，计划民生支出占公共预算支出的80%以上；优化支出结构，盘活存量资金及压缩一般性支出5%；强化预算绩效评价力度，扩大预算绩效目标管理；加强债务管理，防范和化解政府债务风险。
我们也清醒地认识到当前财政运行和管理中还存在一些困难和问题：经济下行压力依然较大，骨干税源缺乏、拉动性新增税源少，财政收入保持持续增长的难度进一步增大；刚性支出增多，财政收支矛盾依然突出；政府债务负担较重，防范和化解财政风险的任务艰巨；财政监管和绩效评价等还存在薄弱环节。对于这些问题，我们将认真分析研判，找准症结，综合施策，逐项加以解决。
