财政局2017年部门预算编制说明

 一、部门基本情况

（一）所属单位。机关设行政单位1个。

（二）人员构成。行政编制31人，事业编制26人，实有在职57人

（三）财政局工作职责：

（1）贯彻执行有关财政、税收、国有资产管理、金融业改革发展的方针政策和法律法规。拟订财政、财务、会计管理的规范性文件并负责实施。

（2）拟订县财税、金融改革发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与拟订区域经济政策，提出运用财税政策实施区域调控和综合平衡社会财力的建议；拟订鼓励公益事业发展的财税政策。

（3）根据年度预算安排，确定财政税收收入计划。组织实施国家确定的税种增减、税目税率调整、减免税的工作。组织实施财政转移支付制度。

（4）承担财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（5）负责政府非税收入管理和政府性基金管理。按照权限管理有关财政票据，建立健全财政票据管理相关制度。按规定管理行政事业收费；负责监缴罚没收入。

（6）执行国库集中收付制度，负责管理县本级预算单位资金的审核和拨付，并对各预算单位的经费实行预算指标的控制和管理；监督执行政府采购制度。

（7）负责县级行政事业单位经费保障工作，保证政府正常运转和维护社会稳定支出需要。

（8）负责县本级财政公共支出管理工作。负责财政预算内行政机构、事业单位、社会团体的非贸易外汇和其他收支的管理工作；负责制订行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定负责行政事业单位国有资产管理工作；监督执行统一规定的开支标准和支出政策。

（9）负责监管县级财政对经济发展方面的支出及国家、省、市、县投资项目的财政拨款。监督执行国家、省、市、县财政建设投资的有关政策，严格执行基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（10）指导地方金融机构改革与发展。提出加强金融产业服务、改善金融发展环境、促进金融业发展的建议；负责建立金融工作联系协调机制。负责调控政府性存款业务。

（11）根据县委、县政府确定的发展战略和产业政策，积极推介信贷项目，组织协调政银企等多方合作，推进企业直接融资，培育新的信贷市场，加大信贷支持力度，促进地方经济发展。

（12）会同有关部门做好全县金融机构的管理工作；引导金融机构合理布局。引进各类金融机构和金融中介机构来本县投资和发展；协调金融机构在金融服务空白区设立网点；推动金融市场体系建设。

（13）会同有关部门管理本级财政社会保障支出，执行社会保障资金的财务制度,审核编制社保基金年度预决算。 　　

（14）按规定管理政府性债务、国际金融组织或外国政府对我县的贷（赠）款业务。

（15）负责财政支农扶贫资金管理和农业综合开发的管理工作。

（16）监督财税方针政策、法律法规的执行情况。检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策性建议；负责财政管理综合绩效考评，制定预算管理绩效指标和标准体系，组织实施绩效考评及结果运用；负责财政信息化建设。

（17）负责管理全县的会计工作；监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（18）负责局机关及其所属事业单位的网上名称管理工作。

（19）承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。

按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。此表中支出情况分别按资金来源、项目类别、功能分类科目和经济分类科目反映。其中，在支出项目类别分类中，基本支出是指机关人员经费和公用经费为保障其部门正常运转，完成日常工作任务而编制的基本支出计划，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；专项支出是指先为为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

（一）收入情况。财政局本年度预算总收入为1529万元，比上年减少310万元，减少20%，减少的主要原因是项目减少。

（二）支出情况。本年度支出预算1529万元，比上年减少310万元，减少20%，减少的主要原因是项目减少。其中：

按支出项目类别：1、基本支出686万元，包括：人员经费支出662万元，公用经费支出24万元；2、项目支出843

万元，包括：商品服务支出843万元。

按支出功能分类科目：一般公共服务支出1098万元,农林水支出431万元。

按支出经济分类科目：工资福利支出572万元，商品和服务支出890万元，对个人和家庭的补助支出67万元。

三、支出预算分类汇总表说明

本表按资金来源、功能分类科目编制，反映财政局年度部门预算中所有支出的总体情况。

（一）资金来源。一般预算财政拨款收入，是指经费拨款、行政事业性收费、国有资源有偿使用收入。

（二）支出科目（支出功能分类科目）。一般公共服务，指反映财政局提供一般公共服务的支出，包括财政局部门在职人员工资、公用经费等基本支出和财政局部门对全市系统专项业务等方面的项目支出。

四、支出预算总表说明

本表按功能分类科目编制，反映财政局部门年度部门预算中所有支出用于基本支出和项目支出的总体情况。其中人员经费、公用经费反映基本支出预算安排情况。

五、项目支出预算表说明

本表按功能分类科目和资金来源编制，反映财政局部门年度部门预算中为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出预算安排情况。

六、“三公”经费支出预算表说明

本表按资金来源编制，反映财政局部门年度部门预算中为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于因公出国(境)费用、公务接待费、公务用车购置及运行维护费的经费支出预算安排情况（因财政部门上年决算数尚未批复，仅公开2017年预算数）。