关于化隆回族自治县

2016年财政预算执行情况和2017年

财政预算草案的报告

———2017年3月14日在化隆回族自治县第十七届

人民代表大会第二次会议上

化隆县财政局局长  戴福华

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请大会审议，并请政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，面对经济持续下行与结构性减税的多重压力，财政工作在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督下，主动适应经济发展新常态，努力克服各种不利因素的影响，坚持稳中求进，锐意改革创新，扎实工作，财政运行总体平稳，重点支出得到有效保障，全县经济社会持续稳定发展。

（一）财政收支预算执行情况

2016年地方公共财政预算收入完成15983万元，为调整预算100%，较上年同口径增长72%，增收6695万元。

公共财政预算收入主要项目完成情况：增值税1370万元，同比增长43%；营业税9444万元，同比增长922%；企业所得税826万元，同比增长21%；个人所得税277万元，同比下降4%；城市维护建设税完成1045万元，同比下降27%；房产税完成77万元,同比下降54%；印花税103万元,同比增长43%；耕地占用税28万元，同比下降98%；城镇土地使用税25万元，同比下降58%；土地增值税157万元，同比增长227%；车船税100万元，同比增长19%；契税完成46万元，同比下降71%；非税收入2485万元，同比下降22%。

需要说明：收入增幅高的主要原因是为防范“营改增”后税收流失，税务部门清缴历年税款，各企业积极补交税款 　5341万元。

2016年地方公共财政预算支出274547万元，为调整预算的100%，较上年增长9.2%，增支23005万元。

公共财政预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出26950万元，同比下降58%；公共安全支出5412万元，同比下降40%；教育支出41885万元,同比增长8%；科学技术600万元,同比增长155%；文化体育与传媒支出8114万元，同比增长196%；社会保障和就业支出44126万元,同比增长24%；医疗卫生支出27050万元,同比下降4%；节能环保事务支出10119万元，同比下降16%；城乡社区支出8876万元，同比增长下降22%；农林水事务支出54640万元,同比增长28%；交通运输支出1716万元,同比增长33%，；资源勘探电力信息等事务支出695万元,同比增长74%；商业服务业等事业支出1176万元,同比增长49%；国土资源气象等支出865万元,同比增长31%；住房保障支出19376万元,同比增长1207%；金融支出23万元；其他支出2657万元；债务还本支出20201万元；债务付息支出66万元。

财政收支平衡情况：公共预算收入来源为276886万元，其中：地方公共预算收入15983万元，当年上级补助收入239414万元，上年结余1140万元，地方政府债务置换资金20201万元，调入资金148万元。公共预算支出274547万元。财政收支相抵，我县公共预算资金年终结余2339万元，全部为结转下年支出。结转的原因：2016年12月25日以后上级部门下达的专项资金，无法及时支付，形成专项资金结转。当年实现足额安排收支预算，做到收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入13982万元，其中：县级基金收入1230万元，当年上级补助收入3029万元，地方政府债务置换资金9000万元，上年结余723万元；基金支出13794万元，财政年终收支相抵，基金年终结余188万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金总收入43434万元，其中上年基金结余11565万元。社会保险基金总支出33685万元，年终基金结余9749万元。

二、2016年财政工作情况

（一）提升财政保障能力。一是紧紧围绕年初目标，强化收入调度、全面排查税源、堵塞税收漏洞，挖掘增收潜力，促进了财政收入稳步增长。二是积极争取发展资金。全年争取上级转移支付资金及各类专项资金14.86亿元。争取省级新增置换债券29201万元。截止2016年12月底，偿还地方性政府债务本金46765万元，有效减轻了政府偿债压力、降低了融资成本。争取中小微企业发展资金1010万元，拨付工业企业发展扶持资金425万元，促进了企业自主创新和转型升级。

（二）加强财政支出管理。一是认真落实《化隆县公务接待管理办法》、《化隆县党政机关县内差旅费管理（暂行）办法》等制度，并严格按管理办法审核支出,严控支出源头关。2016年全县“三公”经费保持零增长。二是继续深化国库集中收付改革。全年国库集中支付总金额27.61亿元，其中：通过单位零余额账户授权支付金额为4.14亿元，直接支付金额为23.47亿元，提高了我县财政部门资金的流动速度，增强了财政资金的调控能力。2016年财政用于民生投入占一般公共预算支出的76.9%。

（三）深入推进财政改革。一是严格按照《预算法》的要求，完善预算编制内容，按要求分别编制了公共财政收支预算、政府性基金收支预算、社会保险基金收支预算。二是继续强化“花钱必问效，无效必问责”绩效管理理念，全年对45个预算单位进行了再评价，再评价预算单位数占全县预算单位总数的60%。并聘请有资质的第三方评价机构进行项目资金的绩效评价，涉及资金3.02亿元。三是全面推行公务卡。2016年底累计办卡量达1273张，共实现公务卡刷卡消费金额2679万元，确保公务卡消费制度得到落实。四是推进政府采购工作。进一步完善政府采购制度建设工作，推进公开招标工作，增强政府采购工作透明度。2016年实际完成采购项目60批次，采购预算资金为640万元，实际采购金额628万元，节约资金12万元，资金节约率2%。五是深化国有资产管理，开展行政事业单位资产评估24户，确认资产1473万元，为县政府提供了决策依据。

（四）促进农村经济发展。一是加大精准扶贫投入力度。2016年，县级安排工作经费364万元，全力保障全县精准脱贫工作有序开展。争取省级财政支农、扶贫专项资金50635万元，安排落实县级支农扶贫资金7156.94万元。其中落实2016年“一事一议”财政奖补项目及美丽乡村建投资金总额5704万元，项目总计26个。二是各项惠农补贴全面落实，发放农业支持耕地地力保护、退耕还林、成品油补贴、草原生态保护等补贴资金8659.65万元；拨付大中型水库移民资金475.72万元。三是加大社保资金投入。支付新农合补助资金11673万元，拨付城乡医疗补助资金1653万元，城乡居民养老金4998万元，城乡低保12041万元。落实社保“五项”基金县级配套1286万元，拨付保障性住房资金10159万元，农村危房改造9167.4万元。四是大力支持职业技能培训和创业工程。争取和安排资金495万元，开展职业技能培训；发放涉农担保贷款1822万元，有效调动了农户靠智力创业、靠技能增收的积极性。

（五）强化财政监督管理。一是细化预决算公开。深入推进预决算信息公开，公开内容细化到基本支出和项目支出。全县80个部门在县政务公开网统一公开了2015年部门决算和2016年部门预算及“三公”经费信息。二是积极盘活存量资金。按照国务院《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》要求，开展了盘活财政存量资金工作，共清理财政存量资金 6.7亿元，收回结余资金和连续两年未用完的结转资金9332万元，统筹用于经济发展和民生领域。三是加强国库制度管理。开展财政专户清理，撤销财政专户8个，进一步完善权责发生制政府综合财务报告试编工作。四是强化财政监督检查。在做好对部门执行预算法、会计法、政府采购法等财税法律法规常规性检查项目工作的同时,会同监察局、审计局组成联合检查组，开展了财政专项资金、非税收入收缴、银行账户管理及资金收付、三公经费等专项检查，针对检查中发现的制度缺失，建立了《化隆县财政资金安全检查工作制度》、《化隆县财政专户管理核算办法》等11项内部控制制度，财经秩序得到有效规范。五是强化会计基础工作。以政策理论知识、财经法律法规、会计业务知识、会计软件系统使用等内容逐期对全县财务人员进行培训，全年共举办培训班5期。

各位代表：在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行和管理中还存在一些困难和问题：经济下行压力依然较大，骨干税源缺乏、拉动性新增税源少，财政收入保持持续增长的难度进一步增大；刚性支出增多，财政收支矛盾依然突出；政府债务负担较重，防范和化解财政风险的任务艰巨；财政监管和绩效评价等还存在薄弱环节。对于这些问题，我们将认真分析研判，找准症结，综合施策，逐项加以解决。

三、2017年财政预算草案

2017年财政工作要全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，围绕县域主导产业，支持经济社会发展，努力培育财源；大力调整收支结构，加强财政收支管控；广泛吸引社会资本参与更多领域，减轻财政支出压力；强化财政管理，加强财政监督，充分发挥财政资金效益；积极推进依法理财、科学理财，努力建设全面规范、公开透明、适应经济社会形势发展的现代财政制度，促进县域经济持续较快发展。

（一）2017年财政收支预算安排

全县年初可用预算内财力为94390万元，比上年初财力86882万元增加7508万元，增长9%。

1、全县地方公共财政预算收入安排11450万元。比上年同口径数10409万元，增长10%，增收1041万元。

（1）按来源和性质划分：税收收入9156万元，非税收入2294万元。

（2）分部门：国税4285万元，比上年同口径增长158%，增收2625万元；地税4871万元，比上年同口径下降22%，减收1393万元；财政2294万元，比上年同口径下降8%，减收191万元。

2、上级财政补助收入82940万元,比上年初增长10%，增加7352万元。其中：税收返还性补助763万元，减少22万元；一般性转移支付收入82177万元，增加7374万元。

全县年初可用预算内财力为94390万元，比上年初财力86882万元增加7508万元，增长9%。其主要表现在七个方面。

（1）工资性支出57187万元，比上年增加6748万元，占总财力的60.59%。按国家和省上确定的工资、津贴、补贴标准作了足额安排。

（2）“三条保障线”等配套资金18032万元，占总财力的19.1%，比去年减少119万元。其中：民政为2367万元，比去年减少421万元；卫生665万元，比去年增加65万元；就业168万元，比去年减少165万元；住建415万元，与上年持平；残联96万元，比去年减少79万元；社保14321万元，比去年增加481万元。

（3）税费改革转移支付1279万元，占总财力的1.36%，增加156万元。主要是乡村两级办学，计生员工资，现役军人及五保户补助等。

（4）“三基建设”和民族团结进步创建及维稳资金4824万元，占总财力的5.11%，比去年减少224万元。其中“三基建设”和民族团结进步创建资金3847万元，比去年减少144万元；维稳经费977万元，比去年减少80万元。

（5）国地税征收经费300万元，占总财力的0.32%，与上年持平。

（6）正常性的公用经费2320万元，占总财力的2.46%，比去年增加95万元。其中：县级各部门1344万元，比去年增加53万元，乡镇976万元，比去年增加42万元。公用经费按照核定的财政供养人数，车辆和单位的性质统筹考虑进行了安排。按省上有关文件精神，公安局每人年人均1.5万元安排，司法森林公安按年1.2万元安排，乡镇按大乡（镇）70万元，小乡60万元安排。

（7）县级重点安排支出10449万元，占总财力的11.07%，比去年增加852万元，主要是：①支农资金2638万元，与去年持平；②科学技术资金113万元，增加8万元；③城市化建投资金3524万元，比去年增加479万元； ④工业发展资金445万元，比去年增加20万元；⑤教育专项资金1756万元，比去年增加248万元；⑥办案普法资金335万元，比去年增加112万元；⑦行政管理费1031万元，比去年增加190万元；⑧各项改革经费66万元，增加37万元；⑨文体广播资金133万元，增加63万元；⑩其他支出409万元,比去年减少310万元。

（二）2017年政府性基金收支预算

依据现行政府性基金政策规定，按照“量入为出、收支平衡、专款专用”的原则，政府性基金预算收入预计安排3388万元。政府性基金预算支出相应安排3388万元。主要用于政府性住房基金、国有土地使用权出让支出、城市基础设施配套费等支出。

（三）2017年全县社会保险基金预算

按照“收支平衡，适当结余”的原则，2017年社会保险基金预计收入58802万元，其中：新型农村合作医疗资金预计收入19504万元；城镇居民基本医疗保险基金预计收入495万元；城镇职工基本医疗保险基金预计收入7008万元；城乡居民社会养老保险基金预计收入15232万元；工伤保险基金财政补贴182万元；生育保险基金收入188万元；机关事业单位养老基金预计收入16193万元。2017年社会保险基金预计支出41852万元，主要用于养老保险，城镇职工基本医疗保险，居民医疗保险，工伤和生育保险，机关事业单位养老金等支出。年末滚存结余16950万元。

（四）提前告知专项转移支付资金安排情况

2017年提前告知专项转移支付资金为24511万元，其中：安排公共安全550万元，教育188万元，文化体育与传媒111万元，社会保障和就业15290万元，医疗卫生2671，交通运输业3万元，商业服务业198万元，住房保障支出5500万元。

　  四、2017年财政工作重点

2017年我们将按照“保收入、优支出、惠民生、防风险、促改革”的工作思路，千方百计保收入，全力以赴促发展，始终不渝惠民生，坚定不移推改革，依法理财重监督，为经济社会发展提供可靠的财力保障，重点做好以下工作。

（一）着力培植壮大财源，狠抓财政收入征管。在财源培植上实现新突破，抢抓机遇，主动谋划，积极争取上级项目资金支持，做大做强财源“蛋糕”。综合运用财政贴息、补贴、奖励等多种政策，支持园区企业发展，推进重点项目建设，努力培植财源。在收入组织上实现新突破，加大税收专项检查和税务稽查力度，严厉打击偷、逃税行为，不断提高征管质量和水平。加强和规范政府非税收入管理，严格执行“收支两条线”规定，加大征缴力度，切实做好部门非税收入、政府性基金等非税收入征缴工作，确保财政收入均衡入库并圆满完成全年目标任务。

（二）构建民生保障机制，促进社会公平和谐。从预算编制入手，全面落实中央八项规定和省、市有关要求，严格执行公务接待、培训、会议等经费管理办法。大力调整优化支出结构，进一步压缩“三公”经费等一般性行政支出。坚持以人为本，民生优先，认真落实国家关于支持精准扶贫、美丽乡村、教育文化、社会保障、城乡医疗卫生等相关政策，把握好提标扩面和长期保障的关系，加大资金投入，不断增强民生保障的可持续性。